Recent Letters

Urgent - Ohio's Budget Fix  -  TO STOP A SALES-TAX INCREASE
Letter sent to Ohio's Senate Finance Committee just prior to a potential
vote to INCREASE the State of Ohio Sales-Tax TWENTY PERCENT.

  February 18, 2003

  TO: Ohio Senate Finance Committee
  TO: All Ohio Senators
  CC: Ohio Governor Bob Taft
  CC: Ohio House of Representatives

  With respect to the POTENTIAL NEGATIVE IMPACT IN ECONOMIC ACTIVITY WITHIN
  THE STATE OF OHIO that any Ohio Sales-Tax INCREASE would have (temporary and/or
  permanent) with Ohio Specialty Retail Stores, many of you have the idea that the Multistate
  Tax Commission (MTC) effort will eventually resolve that issue.  This is NOT THE CASE.

  FROM THE MULTISTATE TAX COMMISSION WEBISTE

  Policy Statement 02-01 - Page 4, 1.4
  "The Multistate Tax Commission calls on Congress or the U.S. Supreme Court to re-
  establish fairness in state sales and use tax systems by requiring remote sellers making
  sales above a reasonable threshold level to collect sales and use taxes for any state
  that simplifies its tax system in accordance with the foregoing reforms.  The threshold level
  could be established by either federal legislation or by uniform state legislation approved 
  by Congress or by the U.S. Supreme Court.  If states seek U.S. Supreme Court approval
  for an expanded duty to collect for states with a simplified system, the states should
  incorporate the threshold level in uniform state legislation implementing a simplified
  sales tax system.  Such a provision would become effective when a favorable Supreme
  Court decision occurs.  The COMMISSION SUPPORTS EXEMPTING SMALL REMOTE
  SELLERS WHOSE CONTACTS ARE LIMITED TO MAKING SALES BY MAIL ORDER
  OR ELECTRONIC MEANS AND WHOSE SALES FALL BELOW THE THRESHOLD
  LEVEL FROM AN EXPANDED DUTY TO COLLECT IN THE INTEREST OF RE-
  DUCING BURDENS ON THESE SELLERS."
  (See the link below to read it directly yourself.) LINK NO LONGER ON THE MTC SITE
  http://www.mtc.gov/POLICY/Policy%2002-01__ADOPTED.pdf 

  Policy Statement 02-02 October 17, 2002 - Page 8, A and B
  "A.  (1) Individuals who are residents or domiciliaries of this State and business entities
               that are organized or commercially domiciled in this State have substantial nexus
               with the State.
         (2) Nonresident individuals and business entities organized outside the State
               that are doing business in this State have substantial nexus and are subject to
               [list appropriate business activity taxes for the state, with statutory citations] when
               in any tax period the property, payroll or sales of the individual or business
               in the State, as they are defined below in Subsection C, exceeds the 
               thresholds set forth in Subsection B.
   B.  (1) Substantial nexus is established if any of the following thresholds is exceeded
               during the tax period:
                  (a) a dollar amount of $50,000 of property; or
                  (b) a dollar amount of $50,000 of payroll; or
                  (c) a dollar amount of $500,000 of sales; or
                  (d) twenty-five percent of total property, total payroll or total sales.
  (See the link below to read it directly yourself.)  NEW WEB ADDRESS FOR THIS LINK
   http://www.mtc.gov/POLICY/02-02%20Amended%2010_17_02.pdf  OLD
   http://www.mtc.gov/UNIFORM/Factor%20Presence.pdf   NEW

  What these two Policy Statements indicate is that SMALL REMOTE SELLERS (outside
  the State of Ohio) WILL NOT BE REQUIRED TO PARTICIPATE WITH THE MULTI-
  STATE TAX COMMISSION / STREAMLINE SALES-TAX PROJECT, EVEN THOUGH
  THEY MAY BE AVERAGING A $40,000 per month SALES LEVEL WITH OHIO
  CONSUMERS.  In fact, a remote seller could be doing a $40,000/Mo. business to 20
  States ($9,600,000.00 yearly).  You will have to rely on the Ohio Consumer to
  voluntarily report and pay their Ohio Use-Tax for their out-of-state purchases on
  their Ohio Income-Tax Return (GOOD LUCK).  Therefore, with the exception of the very
  large out-of-state remote retailers, there will be little change for the overwhelming majority
  of out-of-state remote retailers who ARE SHIPPING BILLIONS OF DOLLARS OF
  MERCHANDISE TO OHIO CONSUMERS WITH "NO-OHIO-TAX".

  OHIO CONSUMERS HAVE SAVED BILLIONS OF DOLLARS OF OHIO SALES-TAX
  and you do not have a way to monitor those loses.  A sales-tax increase will only
  cause more Ohio consumers to shop "out-of-state" with remote retailers who DO
  NOT CHARGE THE OHIO SALES / USE-TAXES.

  WITH REGARDS TO ADDING SALES-TAX TO ALL "CARRY-OUT/DRIVE-THRU
  HOT PREPARED FOODS, these same exact foods are currently taxable if you 
  "dine-in".  If you feel that you cannot extend the sales tax to those because the State of
  Ohio does not "tax food", then why are we taxing those same foods when you decide to
  dine-in?  You have made the decision that these prepared foods are subject to the
  sales-tax, at the same time made the decision that they are not subject to the
  sales-tax, it only depends if you eat them on or off the premises.  Establishing
  sales-tax for either will bring you FAR MORE SALES-TAX REVENUES WITHOUT
  INCREASING ANY TAX RATE, AND WILL NOT EFFECT THE OHIO BUSINESS AS
  TO BEING COMPETITIVE WITH THEIR CUSTOMERS, AND WOULD EFFECT
  EVERYONE EQUALLY.

  PLEASE DO NOT INCREASE THE OHIO SALES-TAX RATE EVEN FOR A
  TEMPORARY PERIOD OF TIME.  I HAVE LOST TOO MUCH OF THE OHIO
  CONSUMERS BUSINESS ALREADY TO "OUT-OF-STATE" REMOTE RETAILERS
  WHO ARE NOT REQUIRED TO CHARGE AND COLLECT THE OHIO USE-TAX.

  Good Luck with your goals this week to fix the Ohio Budget.

  Regards,

  Rick Wells
  NOARD
  Brunswick, OH  44212
  email:  k8sci@noard.com
  PH: 330 225-7373

Letter concerning the proposed ONE PERCENT "TEMPORARY SALES-TAX INCREASE 

  February 10, 2003

  TO: Ohio Representative Larry Householder, Speaker of the House
  CC: All Ohio House Representatives, All Ohio Senators, Ohio Govenor Bob Taft

  IF A TEMPORARY ONE PERCENT SALES-TAX INCREASE WAS PASSED, MOST
  OHIO CONSUMERS WOULD NOT PURCHASE EXPENSIVE ITEMS FOR THAT 
  TWO-MONTH PERIOD, ESPECIALLY AUTOMOBILES.  That decline in retail sales
  will also severly lower the overall "Piggy-Back" sales-tax revenues for Ohio's
  County Governments and the Regional Transit Authorities putting them deeper
  into more RED INK.  Any Tax INCREASE THAT CAUSES A REDUCTION IN
  ECONOMIC ACTIVITY WITHIN THE STATE IS AN UNDERSIRABLE TAX.

  IF YOU LOWERED THE SALES-TAX RATE, YOU WOULD SEE A BOOST IN AUTO
  SALES AND THE MORE EXPENSIVE MERCHANDISE AT OHIO RETAIL STORES,
  WHILE AT THE SAME TIME REMOVE SOME OF THE INCENTIVES THAT OHIO
  CONSUMERS RECEIVE WHEN THEY SHOP "OUT-OF-STATE".  Ninety-Five
  percent of all Ohio consumers who shop via the Internet and/or Mail-Order make
  their purchases with "out-of-state" retailers who DO NOT CHARGE ANY OHIO
  SALES OR USE TAXES and will never voluntarily report and/or pay any use-tax
  on their Ohio Income-Tax return.  THAT'S REALITY!

  How fast can you implement a Sales-Tax CHANGE?  ALL RESTAURANTS / FAST-
  FOOD / PIZZA SHOPS ALREADY HAVE A OHIO VENDORS LICENSE AND IT
  WOULD BE A SIMPLE TASK FOR THEM TO TAX EVERYTHINGS RATHER THAN
  ONLY "DINE-IN" OR "SODA-POP"!  It would also NOT EFFECT THEIR ABILITY OF
  BEING COMPETITIVE WITH THEIR CONSUMERS.  This would NOT EFFECT
  GROCERY-STORE FOODS, except for "hot / ready-to-eat" and it would affect all
  consumers fairly and equally.

  Besides the Services already being considered, add "OFF-PREMISE" ready-to-eat
  MEALS, LAWYERS, ACCOUNTANTS, CONSULTANTS, AND ALL ADVERTISING
  REVENUES FOR OHIO RADIO/TV STATIONS and Newspapers.  *** ALL OF THOSE
  ARE NON-ESSENTIAL SERVICES ***

  YOU CAN NOW EASLY LOWER THE OHIO SALES-TAX RATE 40 PERCENT (from
  5 percent down to 3 percent) and also cause (as a bonus) many Ohio consumers
  to return back to many Ohio Retailers improving the Economic Activity within our
  State of Ohio.  This will especially BOOST the revenues that the Ohio County
  Governments and Regional Transit Authorities receive since their rate was not
  affected resolving many other RED INK situations within Ohio with other (NON-
  STATE) Governmental Budgets.

  DON'T FORGET THAT OHIO HAS A LAW THAT CAN MAKE IT LIABLE FOR THE
  STATE TO PAY FOR THE COST OF REPROGRAMMING COMPUTERS AND/OR
  REGISTERS AT OHIO RETAIL STORES IF THESE IS A SALES-TAX CHANGE!  A
  TWO-MONTH TEMPORARY SALES-TAX WOULD BE A "DOUBLE-WHAMMY" IN
  THE OHIO GOVERNMENTS WALLET!  OOPS!

  PUT OHIO MEDICARE UP FOR BID TO "PRIVATE-INDUSTRY" with a REQUIRE-
  MENT OF A MINIMUM OF 20 OR MORE PERCENT SAVINGS TO THE STATE OF
  OHIO.  Good Luck with your decisions this coming week.

  Regards,

  Rick Wells, NOARD
  Brunswick, OH  44212
  email: k8sci@noard.com
  PH: 330 225-7373

Tax Policy and Tax Department Websites - TaxPolicy  

Back to:  TaxationOhio  

HAM
RADIO


OHIO 

   Northern Ohio       
 Amateur Radio Development         
P.O. BOX 271, Brunswick, OH 44212-0271     
   www.noard.com      
Rick Wells - K8SCI     PH: 330 225-7373      

HOME

CLUBS

HINTS

TV-CHNLS

LINKS

WE ARE

HUMOR

OHIO-TAXES

NOARD INC ( formerly Northern Ohio Amateur Radio Depot ) no longer 
has a retail store, and is no longer in business.
Northern Ohio Amateur Radio Operators please pass on the word to others.

   HOME   -  Northern Ohio Amateur Radio Development  
                                                                  www.noard.com  

 Northern Ohio Amateur Radio Development - Rick Wells, K8SCI 
 PH: (330) 225-7373 
The above Phone-Nunber is "Toll-Free" from the Cuyahoga County Area.
 E-Mail 

Created using:

Rick Wells

Web Site Hosted by
Network Solutions 

Brunswick, Ohio is 20 Miles Southwest of Cleveland, Ohio

  Updated 10/15/2008 

  ...